Nachhaltigkeit und Kreditvergabe – was ändert sich in der Zusammenarbeit mit den Banken?

Laut einem Bericht des Handelsblatts hat das wachsende Interesse vieler Kreditinstitute an z.B. dem CO2-Fußabdruck oder sozialen Themen im Wesentlichen drei Gründe:

1. Durch die Finanzaufsicht werden die Kreditinstitute dazu verpflichtet, die Nachhaltigkeitsrisiken in ihrem Risikomanagement zu berücksichtigen. Die Europäische Zentralbank konzentriert sich dabei auf klima- und umweltbezogene Risiken, die vor allem aus dem Klimawandel resultieren. Die deutsche Aufsichtsbehörde, die Bafin, geht aber deutlich weiter. Sie erwartet auch Aussagen zu sozialen Aspekten und zu Fragen der Unternehmensführung und somit zu allen ESG-Kriterien (environment, social und governance).
2. Zumindest die größeren Banken sind durch die Non-Financial-Reporting-Directive bereits heute dazu verpflichtet, ihre Nachhaltigkeitsrisiken zu veröffentlichen. Darüber hinaus gelten für alle Banken die Regelungen der EU-Bankenaufsicht, die Offenlegungspflichten im Detail vorschreibt.
3. Neben diesen regulativen Anforderungen haben sich bereits viele Banken und Bankengruppen freiwillig Nachhaltigkeitszielen verpflichtet. Diese Maßnahmen sind auch bei den Volksbanken und den Sparkassen angekommen.

Wichtig ist: die Banken berichten hier nicht alleine über die ESG-Maßnahmen der eigenen Häuser, sondern bewerten im Risikobericht auch das ESG-Risiko der Kunden. Nicht umsonst bietet aktuell nahezu jede Institutsgruppe „grüne“ und ESG-konforme Anlagen an, denn die Nachfrage in der Gesellschaft steigt rapide an. Kreditkunden stehen in diesem Zusammenhang aber zunehmend auf dem Prüfstand. Denn die Betrachtung der Nachhaltigkeitsrisiken wird integraler Bestandteil der Kreditprüfung und bekommt Auswirkungen z.B. auf die Höhe des zu zahlenden Kreditzinses und auf das Bonitätsrating. Und wo keine hohen Transformationschancen gesehen werden, ziehen sich Banken zukünftig auch eher aus einer Kundenverbindung zurück.